コーポレートFP&A
GitLabのコーポレート財務計画・分析
コーポレートFP&Aチームページへようこそ！
- コーポレートFP&Aハンドブックは、さまざまなチームとのパートナーシップ、期待事項、成果物、サイクルに焦点を当てています。
- ミッション、目標、および主要プロセスについては、チームFP&Aページをご覧ください。
- コーポレートFP&Aと協力したい場合は、#fpandaチャンネルまたはチームがFP&Aと直接連携するチャンネルで**@corp-finance-teamグループ**にタグ付けしてください
経理パートナーシップ
- FP&Aチームと経理チームは、月次・四半期クローズプロセスの一部として期限を設定するために協力します。これにより適時クローズと、差異・予測・ガイダンスに関するEVP/部門長への主要情報の適時提供が可能になります。月次FP&Aクローズタイムラインについては、こちらを参照してください
- 各四半期のクローズタイムラインを調整するためにGitLab Issuesで協力しています。例として、こちらにあるQ1-FY23クローズタイムラインがあります。
- 隔週木曜日に、経理とFP&Aはクローズ日について連絡を取り合うための同期を行います。さらに、この会議はオープンアイテム、質問、プロセス改善について議論する場です。
- クローズ中、経理はクローズの状況とオープンアイテムが提供される日次クローズ会議を主導します。サマリーはSlackチャンネル#month-end-close-and-gl-teamで共有されます。
- FBPsは経理チームから毎日更新される未払請求書/POのレポートを取得します。FBPsはそれぞれのビジネスパートナーからの必要な承認と請求書の取得を促進します。エントリーに関する具体的な質問は、FP&AとAP/GLチームの間の透明性を高めるために#fpa-ap-gl-collaboration Slackチャンネルで直接共有されます。
税務パートナーシップ
税務との協力として、実際の税費用のレビュー、計画・ガイダンスのための税務引当金の予測、税法の変更や税務構造の変更などの将来のシナリオの税務的影響の把握を行っています。Slackチャンネル#tax-and-fpaで協力しています
- Q1-FY23のタイムライン例:
- 2022-05-06: 経理が帳簿を締め、連結が行われます
- 2022-05-10: FP&Aが予測をロックし、税務に完全なGAAP PTI予測（非GAAP事業体レベルP&Lの予測、株式報酬費用、減価償却・償却・設備投資などの他のGLを含む）を共有します
- 2022-05-13: 税務がFP&Aに予備的な四半期税務引当予測を共有します
- 2022-05-16: CFOとの税務引当会議。税務では以下を含むがこれに限らないトピックを議論します: 予測対実際の所得税費用とETR、支払われた現金税、税務属性、税務引当金、最終引当予測。コーポレートFP&Aはこの会議で伝達された最終引当予測をガイダンスの準備に使用します。
- 注意事項:
- 通常、FP&Aは帳簿が締まった48時間後に予測をロックします。税務は予備的な引当予測を提供するために少なくとも48時間（2日間）確保されます。
- 各四半期の第2ヶ月に、FP&Aは最新のロック済み予測を9日目（または帳簿が締まった48時間後のいずれか早い方）に毎月税務と共有します。最新の予測を税務と共有することで、チームが通期引当の税務モデルを更新できます。以下はQ1-FY23の第2ヶ月のタイムライン例（2+10予測を使用）です:
- 2022-04-15: 経理が帳簿を締め、連結が行われます
- 2022-04-18: FP&Aが予測をロックし、税務に完全なGAAP PTI予測（非GAAP事業体レベルP&Lの予測、株式報酬費用、減価償却・償却・設備投資などの他のGLを含む）を共有します
- 注意事項:
- クローズのタイムラインは、クローズの一部としてチーム間の透明性と効率性を高めるために経理チームによって作成されたGitLab Issuesで確認できます。Q1-FY23のクローズタイムラインはこちらのIssueにあります。
収益経理パートナーシップ
- 私たちは収益チームと協力して、毎月と四半期末に行う収益差異プロセスの一部として実績をレビューし、収益ウォーターフォールの変更、ビジネスの変化、新しい会計基準、またはその他のプロセス改善に関連した収益予測への影響を把握しています。
- 実績をレビューするために毎月会議を行い、Slackチャンネル#revenue-and-fpaで協力しています
SEC報告・内部監査パートナーシップ
- 私たちはSEC報告・SOXコンプライアンス（SEC & SOX）チームと協力して、四半期・年次決算資料を公表し、すべての資料がSOXに準拠していることを確保しています。
- 私たちはSBCとWASO四半期予測のために、SECチームから株式報酬（SBC）と加重平均発行済み株式数（WASO）の情報を受け取ります。
- 私たちは期待事項を整合し、プロセスの問題や改善点を議論するために月次で会議を行います。
- 決算資料に関連するコラボレーションとコミュニケーションには#earnings_call_commsと#fpa_sec_reportingを使用しています。
投資家関係パートナーシップ
- 私たちはIRチームと協力して、四半期・年次決算資料を公表しています。
- コラボレーションとコミュニケーションには#earnings_call_commsを使用しています。
ビジネステクノロジーパートナーシップ
- 私たちはBTチームのAdaptive/NetSuite統合をサポートして、2つのシステム間のデータ精度を確保し、コンプライアンス要件を満たしています。統合はFY23 Q2末までにBTチームへの完全な移行が期待されています。
- 私たちは期待事項の整合と移行計画の議論のために四半期ごとに会議を行います。コミュニケーションには#financesystems_helpを使用し、GitLab issuesでリクエストと進捗を追跡しています。
データ・アナリティクスパートナーシップ
- 私たちはデータチームと協力して、主要指標のSSOTとしてSisenseに新しいダッシュボードとテーブルを構築しています。私たちのコラボレーションは、ビジネスリーダーにとって重要なデータのさまざまな切り口の作成から、既存のソースデータ間の新しい接続の構築まで多岐にわたります。
- 新しいプロジェクトや既存のプロジェクトに関する新しい質問については、データチームとのIssueを開き、#data-gtm-projectsチャンネルに新しいIssueについて通知します。
- ATR、MYB、請求、前払対非前払およびデータ・コーポレートFP&Aチーム間の他の正式化されたプロジェクトに関するビジネス定義はこちらにあります。
人材・総報酬パートナーシップ
- 私たちはTotal Rewardsと協力して、年次報酬レビュー、昇進、福利厚生プログラムの予算と実績を整合しています。私たちはチームの戦略的プログラムと福利厚生ロードマップに沿ってシナリオを分析します。Slackチャンネル#fpa-total-rewardsで協力し、週次の定期会議を行っています。
- 報酬プログラム予算の決定方法の詳細については、total rewardsハンドブックをご覧ください。
- 年次計画プロセスの一部として、FP&Aは主要パフォーマンス指標、支払い構造、加速マイルストーンなどに関連する翌年の経営幹部/ディレクターのボーナスプラン構造の草案作成を支援しています。CFOとCPOは、報酬委員会のレビュー前にボーナス構造を承認します。報酬委員会への成果物は、支払い構造、マイルストーン、達成シナリオを示すスライドデッキです。
- さらに、年間を通じた経営幹部/ディレクターのボーナス達成/支払いに関してTotal Rewardsと協力しています。私たちは報酬委員会会議の準備のために、経営幹部/ディレクターのボーナス見込み額の四半期予測をTotal Rewardsに提供します。Total Rewardsチームへの成果物は、各主要指標の達成を詳述するサマリースライドです。
- 私たちは株式のモデリングについてTotal Rewardsを支援しており、従業員株式購入プランと株式報酬の株式プールサイズの算定が含まれます。
- 上記に関しては**#fpa-totalrewards** Slackチャンネルを通じて協力しています。
